有価証券報告書-第59期(平成29年3月21日-平成30年3月20日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月20日)		当事業年度 (平成30年3月20日)
繰延税金資産
退職給付引当金	45,411千円		43,268千円
役員退職慰労引当金	31,519		35,990
貸倒引当金	32,277		7,920
減損損失	43,893		43,893
減価償却超過額	10,518		9,878
未払事業税	605		7,025
未払社会保険料	5,865		8,368
未払賞与	-		16,768
賞与引当金	19,409		19,717
その他	1,704		1,426
繰延税金資産小計	191,205		194,257
評価性引当額	△71,785		△76,678
繰延税金資産合計	119,420		117,579
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	8,088		8,898
繰延税金負債合計	8,088		8,898
繰延税金資産の純額	111,331		108,681

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月20日)		当事業年度 (平成30年3月20日)
法定実効税率	33.0%		30.8%
(調整)
交際費	2.8		2.0
役員賞与引当金繰入額	-		1.3
住民税均等割	3.7		2.9
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	2.8		-
評価性引当額	7.9		1.8
その他	2.4		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	52.6		38.7