訂正有価証券報告書-第68期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和3年3月31日)		当事業年度 (令和4年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	4	百万円	14	百万円
未払事業所税	2	百万円	2	百万円
未払賞与	70	百万円	79	百万円
貸倒引当金	6	百万円	6	百万円
役員退職慰労引当金	0	百万円	-	百万円
投資有価証券評価損	2	百万円	57	百万円
会員権評価損	34	百万円	34	百万円
退職給付引当金	90	百万円	65	百万円
株式給付引当金	47	百万円	46	百万円
繰越欠損金	212	百万円	325	百万円
その他	53	百万円	64	百万円
繰延税金資産小計	527	百万円	698	百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△172	百万円	△254	百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△58	百万円	△228	百万円
評価性引当額小計	△231	百万円	△482	百万円
繰延税金資産合計	296	百万円	215	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△52	百万円	△45	百万円
繰延税金負債合計	△52	百万円	△45	百万円
繰延税金資産の純額	243	百万円	170	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。