有価証券報告書-第53期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	15,214千円		12,586千円
貸倒引当金損金算入限度超過額	1,137		650
賞与引当金損金算入限度超過額	5,596		2,967
役員退職慰労引当金損金算入限度超過額	31,098		32,462
退職給付引当金損金算入限度超過額	54,150		53,466
ゴルフ会員権等評価損	1,242		1,242
減損損失	14,454		14,332
その他	12,403		11,398
繰延税金資産小計	135,295		129,106
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△15,214		△12,586
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△120,081		△116,520
評価性引当額小計	△135,295		△129,106
繰延税金資産合計	―		―
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,758		―
繰延税金負債合計	△1,758		―
繰延税金資産(負債)の純額	△1,758		―

(注) 前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産又は繰延税金負債の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
固定資産-繰延税金資産	―千円		―千円
固定負債-繰延税金負債	1,758		―

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.31%		30.31%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	12.95		16.46
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.42		△0.59
住民税均等割	9.85		12.01
評価性引当額純増減	△213.41		△32.04
繰越欠損金期限切れ	210.77		―
その他	△0.25		△1.60
小計	19.49		△5.76
税効果会計適用後の法人税等の負担率	49.80		24.55