有価証券報告書-第92期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	132,030千円		119,277千円
有価証券等評価損	91,350		89,400
賞与引当金	7,197		8,186
退職給付引当金	100,154		108,878
役員退職慰労引当金	1,755		1,755
未払事業税	4,405		4,935
商品評価損	13		210
固定資産評価損	10,725		10,565
その他	27,926		40,700
繰延税金資産小計	375,559		383,911
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△241,268		△220,622
評価性引当額小計(注)1	△241,268		△220,622
繰延税金資産合計	134,290		163,288
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金 その他	△73,494 △13,764		△86,339 △24,287
繰延税金負債合計	87,259		110,626
繰延税金資産及び負債の純額	47,030		52,662

(注)1.評価性引当額が20,645千円減少しております。この減少の主な内容は、貸倒引当金が減少したことによるものであります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.3%		30.3%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	7.5		4.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.8		△1.6
評価性引当額の増減額	△67.7		△8.5
法人住民税均等割	2.5		1.4
賃上げ促進税制による税額控除	-		△2.1
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△2.3		-
その他	△2.2		△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△34.7		23.7