有価証券報告書-第48期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
役員退職慰労引当金	10,394千円	10,394千円
たな卸資産評価損否認額	8,372千円	4,442千円
賞与引当金	22,968千円	21,529千円
投資有価証券評価損	26,729千円	44,932千円
未払事業税	62,238千円	12,545千円
その他	54,569千円	54,959千円
小計	185,273千円	148,804千円
評価性引当額	△73,761千円	△92,648千円
繰延税金資産合計	111,511千円	56,155千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	8,941千円	25,961千円
繰延ヘッジ損益	83,281千円	55,542千円
その他	-千円	1,399千円
繰延税金負債合計	92,223千円	82,902千円
繰延税金資産(負債)の純額	19,288千円	△26,746千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率 (調整) 交際費等永久に損金に算入されない項目 住民税均等割 受取配当金益金不算入 留保金課税 評価性引当額の増加 その他 税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.6% 0.1% 0.2% △1.7% 3.2% 0.3% △0.1% 32.6%	30.6% 0.2% 0.4% △6.8% - 0.0% 0.9% 25.3%