有価証券報告書-第55期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)			当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産		(千円)			(千円)
賞与引当金		217,915			201,211
貸倒引当金		105,348			121,847
減損損失		497,980			504,273
未払事業税		54,415			40,335
未払事業所税		12,433			12,117
繰越欠損金		142,446			45,508
資産除去債務		285,443			254,543
その他		166,804			209,266
繰延税金資産小計		1,482,788			1,389,104
評価性引当額		△344,004			△429,943
繰延税金資産合計		1,138,784			959,161
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金		△130,383			△124,232
土地時価評価差額金		△120,418			△120,418
その他		△162,673			△152,397
繰延税金負債合計		△413,475			△397,049
繰延税金資産の純額		725,308			562,111

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)			当連結会計年度 (2022年3月31日)
		(%)			(%)
法定実効税率		30.4			30.4
(調整)
交際費等の永久差異		0.5			0.4
受取配当金益金不算入		△0.3			△0.0
法人住民税均等割額		1.9			1.4
評価性引当額の増減		0.2			0.6
役員賞与		0.3			0.2
のれんの償却		0.6			0.5
法人税額の特別控除		-			△3.4
その他		0.8			1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率		34.4			31.2