有価証券報告書-第57期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産	(百万円)		(百万円)
賞与引当金	200		226
貸倒引当金	121		93
減損損失	496		494
未払事業税	42		45
未払事業所税	12		12
資産除去債務	273		257
その他	199		160
繰延税金資産小計	1,346		1,290
評価性引当額	△431		△399
繰延税金資産合計	914		890
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△118		△113
土地時価評価差額金	△120		△120
その他	△167		△229
繰延税金負債合計	△406		△463
繰延税金資産の純額	508		427

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
	(%)		(%)
法定実効税率	30.4		30.4
(調整)
交際費等の永久差異	0.7		0.8
受取配当金益金不算入	0.0		0.0
法人住民税均等割額	2.0		2.3
評価性引当額の増減	0.1		△0.8
役員賞与	0.2		0.2
のれんの償却	0.6		0.7
法人税額の特別控除	△2.6		△3.2
その他	0.0		0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.4		31.0