有価証券報告書-第56期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)			当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産		(千円)			(千円)
賞与引当金		201,211			200,763
貸倒引当金		121,847			121,397
減損損失		504,273			496,008
未払事業税		40,335			42,965
未払事業所税		12,117			12,125
繰越欠損金		45,508			-
資産除去債務		254,543			273,811
その他		209,266			199,343
繰延税金資産小計		1,389,104			1,346,416
評価性引当額		△429,943			△431,534
繰延税金資産合計		959,161			914,882
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金		△124,232			△118,486
土地時価評価差額金		△120,418			△120,418
その他		△152,397			△167,600
繰延税金負債合計		△397,049			△406,506
繰延税金資産の純額		562,111			508,375

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)			当連結会計年度 (2023年3月31日)
		(%)			(%)
法定実効税率		30.4			30.4
(調整)
交際費等の永久差異		0.4			0.7
受取配当金益金不算入		△0.0			0.0
法人住民税均等割額		1.4			2.0
評価性引当額の増減		0.6			0.1
役員賞与		0.2			0.2
のれんの償却		0.5			0.6
法人税額の特別控除		△3.4			△2.6
その他		1.1			0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率		31.2			31.4