有価証券報告書-第53期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産		(千円)			(千円)
賞与引当金		151,352			153,563
未払事業税		37,072			30,872
貸倒引当金		50,980			48,251
未払事業所税		10,203			11,854
減損損失		357,904			383,339
繰越欠損金		-			201,832
その他		338,471			378,472
繰延税金資産小計		945,984			1,208,185
評価性引当額		△357,085			△338,225
繰延税金資産合計		588,899			869,960
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金		△138,234			△137,126
土地時価評価差額金		△120,418			△120,418
その他		△141,021			△133,191
繰延税金負債合計		△399,674			△390,737
繰延税金資産の純額		189,225			479,222

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
		(%)			(%)
法定実効税率		30.4			30.4
(調整)
交際費等の永久差異		0.4			0.9
受取配当金益金不算入		△0.0			△0.2
法人住民税均等割額		1.3			3.0
評価性引当額の増減		△6.2			△1.1
役員賞与		0.3			0.4
のれんの償却		-			1.1
法人税額の特別控除		-			△6.5
その他		1.6			0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率		27.7			28.7