有価証券報告書-第54期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産		(千円)			(千円)
賞与引当金		153,563			217,915
未払事業税		30,872			54,415
貸倒引当金		48,251			105,348
未払事業所税		11,854			12,433
減損損失		383,339			497,980
繰越欠損金		201,832			142,446
資産除去債務		207,445			285,443
その他		171,026			166,804
繰延税金資産小計		1,208,185			1,482,788
評価性引当額		△338,225			△344,004
繰延税金資産合計		869,960			1,138,784
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金		△137,126			△130,383
土地時価評価差額金		△120,418			△120,418
その他		△133,191			△162,673
繰延税金負債合計		△390,737			△413,475
繰延税金資産の純額		479,222			725,308

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
		(%)			(%)
法定実効税率		30.4			30.4
(調整)
交際費等の永久差異		0.9			0.5
受取配当金益金不算入		△0.2			△0.3
法人住民税均等割額		3.0			1.9
評価性引当額の増減		△1.1			0.2
役員賞与		0.4			0.3
のれんの償却		1.1			0.6
法人税額の特別控除		△6.5			-
その他		0.7			0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率		28.7			34.4