有価証券報告書-第55期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)			当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産		(千円)			(千円)
賞与引当金		195,011			187,587
貸倒引当金		94,891			121,850
減損損失		458,184			504,273
未払事業税		48,241			35,649
未払事業所税		11,180			12,117
資産除去債務		271,990			254,543
その他		107,786			201,265
繰延税金資産小計		1,187,286			1,317,288
評価性引当額		△344,004			△429,943
繰延税金資産合計		843,282			887,345
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金		△124,301			△118,960
土地時価評価差額金		△116,409			△116,409
その他		△157,498			△152,397
繰延税金負債合計		△398,209			△387,767
繰延税金資産の純額		445,072			499,577

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)			当事業年度 (2022年3月31日)
		(%)			(%)
法定実効税率		30.4			30.4
(調整)
交際費等の永久差異		0.7			0.5
受取配当金益金不算入		△0.1			△0.0
法人住民税均等割額		2.4			1.7
評価性引当額の増減		0.2			0.8
役員賞与		0.4			0.3
のれんの償却		-			0.5
法人税額の特別控除		-			△4.2
関係会社株式評価損		3.5			-
その他		0.0			0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率		37.6			30.6