有価証券報告書-第54期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産		(千円)			(千円)
賞与引当金		138,829			195,011
貸倒引当金		49,195			94,891
減損損失		336,574			458,184
未払事業税		31,627			48,241
未払事業所税		10,601			11,180
資産除去債務		190,946			271,990
その他		111,159			107,786
繰延税金資産小計		868,932			1,187,286
評価性引当額		△338,225			△344,004
繰延税金資産合計		530,707			843,282
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金		△129,959			△124,301
土地時価評価差額金		△116,409			△116,409
その他		△127,551			△157,498
繰延税金負債合計		△373,920			△398,209
繰延税金資産の純額		156,786			445,072

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
		(%)			(%)
法定実効税率		30.4			30.4
(調整)
交際費等の永久差異		0.6			0.7
受取配当金益金不算入		△0.1			△0.1
法人住民税均等割額		1.9			2.4
評価性引当額の増減		△0.7			0.2
役員賞与		0.2			0.4
法人税額の特別控除		△4.2			-
関係会社株式評価損		-			3.5
その他		0.2			0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率		28.3			37.6