有価証券報告書-第57期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産	(百万円)		(百万円)
賞与引当金	187		212
貸倒引当金	121		93
減損損失	496		494
未払事業税	34		34
未払事業所税	12		12
資産除去債務	273		257
その他	191		155
繰延税金資産小計	1,316		1,259
評価性引当額	△431		△399
繰延税金資産合計	885		860
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△113		△109
土地時価評価差額金	△116		△116
その他	△167		△229
繰延税金負債合計	△397		△455
繰延税金資産の純額	487		405

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
	(%)		(%)
法定実効税率	30.4		30.4
(調整)
交際費等の永久差異	0.9		1.1
受取配当金益金不算入	△0.1		△0.1
法人住民税均等割額	2.7		3.2
評価性引当額の増減	0.2		△1.2
役員賞与	0.3		0.3
のれんの償却	0.8		0.9
法人税額の特別控除	△3.4		△4.6
その他	△1.1		△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.7		29.7