有価証券報告書

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税・事業所税	24,718	千円	26,043	千円
その他の未払金	10,427	千円	10,837	千円
未払費用	22,075	千円	22,591	千円
賞与引当金	74,026	千円	74,704	千円
退職給付引当金	302,388	千円	294,986	千円
長期未払金	7,737	千円	7,737	千円
貸倒引当金	21,635	千円	20,962	千円
関係会社株式評価損	18,691	千円	18,691	千円
会員権	4,517	千円	4,517	千円
投資有価証券評価損	1,215	千円	7,435	千円
建物減損損失	6,090	千円	5,731	千円
土地減損損失	55,008	千円	55,008	千円
その他	10,889	千円	20,329	千円
小計	559,423	千円	569,578	千円
評価性引当額	△112,005	千円	△115,052	千円
合計	447,418	千円	454,526	千円
繰延税金負債
圧縮記帳積立金	△74,948	千円	△74,948	千円
特別償却準備金	△1,032	千円	-	千円
その他有価証券評価差額金	△17,714	千円	△41,714	千円
合計	△93,695	千円	△116,662	千円
繰延税金資産の純額	353,723	千円	337,863	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率 (調整)	30.6	%	30.6	%
住民税均等割額	1.6	%	1.6	%
交際費等の一時差異でない項目	1.7	%	2.0	%
評価性引当額の増減	0.1	%	0.2	%
その他	△0.3	%	0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	33.7	%	34.5	%