有価証券報告書-第72期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税・事業所税	60,771	千円	16,267	千円
その他の未払金	9,422	千円	8,971	千円
未払費用	32,702	千円	17,523	千円
賞与引当金	159,176	千円	104,613	千円
退職給付引当金	279,635	千円	270,528	千円
長期未払金	7,737	千円	7,737	千円
貸倒引当金	19,854	千円	18,772	千円
会員権	4,517	千円	4,517	千円
投資有価証券評価損	4,840	千円	5,580	千円
建物減損損失	5,073	千円	4,737	千円
土地減損損失	55,008	千円	55,008	千円
その他	22,220	千円	20,655	千円
小計	660,962	千円	534,913	千円
評価性引当額	△97,385	千円	△96,796	千円
合計	563,577	千円	438,117	千円
繰延税金負債
圧縮記帳積立金	△74,948	千円	△74,948	千円
その他有価証券評価差額金	△58,577	千円	△95,293	千円
合計	△133,526	千円	△170,241	千円
繰延税金資産の純額	430,051	千円	267,875	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率 (調整)	-	%	30.6	%
住民税均等割額	-	%	0.6	%
交際費等の一時差異でない項目	-	%	1.9	%
その他	-	%	△0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	-	%	32.9	%

(注)前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。