有価証券報告書-第48期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	91百万円	80百万円
賞与引当金	2	3
商品評価損	59	58
退職給付に係る負債	208	197
投資有価証券評価損	3	3
繰延ヘッジ損益	153	1
関係会社株式評価損	38	38
その他	62	65
計	618	447
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△5	△5
その他有価証券評価差額金	△102	△236
繰延ヘッジ損益	△34	△65
負ののれん	△11	-
その他	△22	△22
計	△176	△329
繰延税金資産の純額	442	118

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。