有価証券報告書-第45期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	72百万円	128百万円
賞与引当金	14	1
商品評価損	9	3
退職給付に係る負債	173	190
環境対策引当金	0	-
投資有価証券評価損	3	3
関係会社株式評価損	51	38
その他有価証券評価差額金	15	-
その他	55	81
計	397	447
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△7	△6
その他有価証券評価差額金	-	△80
繰延ヘッジ損益	△102	△188
負ののれん	△57	△41
その他	△6	△21
計	△173	△340
繰延税金資産の純額	223	107

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。