有価証券報告書-第90期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	677百万円		681百万円
退職給付に係る負債	198		213
役員退職慰労引当金	56		61
未実現固定資産取引	69		77
賞与引当金	82		81
未払事業税	10		15
税務上の繰越欠損金	87		74
その他	129		128
繰延税金資産小計	1,311		1,333
評価性引当額	△868		△868
繰延税金資産合計	443		465
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△384		△531
資産除去債務	△22		△21
土地評価差額	△18		△18
固定資産圧縮積立金	△9		△8
その他	△1		△1
繰延税金負債合計	△436		△582
繰延税金資産の純額	7		△116

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5%		法定実効税率と 税効果会計適用後 の法人税等の負担 率との間の差異が 法定実効税率の 100分の5以下であ るため注記を省略 しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.6
持分法による投資損益	△0.9
住民税均等割	2.0
評価性引当額の増減額	1.3
その他	1.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.0