有価証券報告書-第87期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	674百万円		685百万円
退職給付に係る負債	186		182
役員退職慰労引当金	75		67
未実現固定資産取引	73		69
賞与引当金	71		96
未払事業税	15		18
税務上の繰越欠損金	12		50
その他	88		103
小計	1,196		1,273
評価性引当額	△772		△803
繰延税金資産合計	424		470
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△284		△420
特別償却準備金	△40		△17
資産除去債務	△28		△26
土地評価差額	△24		△31
固定資産圧縮積立金	△12		△11
繰延税金負債合計	△390		△506
繰延税金資産(△負債)の純額	34		△36

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4		0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.5		△0.3
持分法による投資損益	0.0		0.8
住民税均等割	1.4		1.2
評価性引当額の増減額	0.6		1.5
負ののれん償却額	0.5		0.4
のれん償却額	-		△0.5
その他	△0.1		△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.7		33.2