有価証券報告書-第55期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	194,637千円	86,018千円
賞与引当金	6,451千円	9,927千円
商品評価損	72千円	189千円
未払事業税	997千円	7,380千円
その他有価証券評価損	31,100千円	31,100千円
貸倒引当金	5,345千円	5,036千円
長期未払金	1,120千円	1,120千円
子会社株式評価損	16,228千円	16,228千円
償却資産減損損失	16,060千円	15,280千円
土地等減損損失	23,671千円	23,671千円
その他	28,029千円	29,244千円
繰延税金資産小計	323,716千円	225,200千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△194,637千円	△86,018千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△118,359千円	△117,866千円
評価性引当額小計	△312,997千円	△203,885千円
繰延税金資産合計	10,718千円	21,314千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	72,894千円	87,357千円
固定資産圧縮積立金	59,974千円	58,382千円
繰延税金負債合計	132,869千円	145,739千円
繰延税金資産の純額(△は負債)	△122,150千円	△124,425千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.46%		0.18%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.79%		△0.15%
繰越欠損金充当	△12.15%		△15.91%
住民税均等割等	2.80%		0.51%
留保金課税	0.95%		8.30%
評価性引当額の増減	△7.67%		△0.07%
その他	△1.15%		0.22%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	13.06%		23.70%