有価証券報告書-第59期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	10,126千円	11,697千円
商品評価損	536千円	422千円
未払事業税	△676千円	3,377千円
その他有価証券評価損	32,014千円	19,422千円
貸倒引当金	5,141千円	5,355千円
長期未払金	1,153千円	1,153千円
子会社株式評価損	16,705千円	16,705千円
償却資産減損損失	13,435千円	13,462千円
土地等減損損失	11,662千円	11,997千円
資産除去債務	1,120千円	408千円
その他	31,877千円	35,071千円
繰延税金資産小計	123,097千円	119,073千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△97,625千円	△86,403千円
評価性引当額小計	△97,625千円	△86,403千円
繰延税金資産合計	25,471千円	32,669千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△164,875千円	△294,638千円
固定資産圧縮積立金	△55,134千円	△53,541千円
繰延税金負債合計	△220,009千円	△348,180千円
繰延税金資産の純額(△は負債)	△194,538千円	△315,511千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	7.51%		2.80%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.49%		△1.30%
住民税均等割等	8.63%		2.46%
評価性引当額の増減	△30.88%		△8.49%
税率変更による影響	2.90%		△0.45%
その他	△0.01%		0.01%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	15.29%		25.64%