有価証券報告書-第46期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	91	百万円	60	百万円
退職給付信託	972	百万円	979	百万円
デット・エクイティ・スワップ損失	753	百万円	753	百万円
債権放棄損	455	百万円	437	百万円
賞与引当金	595	百万円	589	百万円
貸倒引当金	552	百万円	490	百万円
投資有価証券評価損	375	百万円	718	百万円
事業税未納付額	116	百万円	119	百万円
繰延資産	-	百万円	143	百万円
その他	996	百万円	675	百万円
小計	4,908	百万円	4,967	百万円
評価性引当額	△1,661	百万円	△1,514	百万円
繰延税金資産合計	3,246	百万円	3,453	百万円
繰延税金負債
退職給付に係る調整累計額	213	百万円	112	百万円
除去資産	21	百万円	18	百万円
固定資産圧縮積立金	17	百万円	17	百万円
オープンイノベーション促進税制積立金	17	百万円	17	百万円
繰延税金負債合計	269	百万円	165	百万円
繰延税金資産の純額	2,977	百万円	3,288	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3	%	0.4	%
住民税均等割	0.6	%	0.6	%
評価性引当額の増減	△1.8	%	△1.2	%
税額控除	△5.0	%	△5.3	%
その他	△2.2	%	△0.7	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.5	%	24.5	%