訂正有価証券報告書-第42期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	882	百万円	919	百万円
デット・エクイティ・スワップ損失	731	百万円	731	百万円
債権放棄損	718	百万円	718	百万円
賞与引当金	330	百万円	418	百万円
貸倒引当金	414	百万円	403	百万円
事業税未納付額	136	百万円	96	百万円
未実現利益	45	百万円	35	百万円
その他	678	百万円	635	百万円
小計	3,938	百万円	3,959	百万円
評価性引当額	△1,398	百万円	△1,083	百万円
繰延税金資産合計	2,540	百万円	2,876	百万円
繰延税金負債	75	百万円	48	百万円
繰延税金資産の純額	2,464	百万円	2,828	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5	%	0.3	%
住民税均等割	1.5	%	0.7	%
評価性引当額の増減	28.4	%	△3.1	%
税額控除	△6.2	%	△2.9	%
その他	1.0	%	△0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	56.0	%	25.5	%