訂正有価証券報告書-第59期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
(繰延税金資産)
会員権評価損	2,143千円	2,143千円
未払事業税	1,650千円	1,887千円
返品調整引当金	674千円	533千円
退職給付引当金	20,346千円	19,867千円
長期未払金	26,027千円	26,027千円
貸倒引当金	29,512千円	25,113千円
子会社株式評価損	15,368千円	15,368千円
減損損失	5,087千円	5,087千円
繰越欠損金	79,894千円	66,967千円
その他	29,880千円	29,551千円
繰延税金資産小計	210,586千円	192,546千円
評価性引当額	△171,886千円	△159,739千円
繰延税金資産合計	38,699千円	32,806千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	6,542千円	16,402千円
繰延税金負債合計	6,542千円	16,402千円
繰延税金資産(負債)の純額	32,156千円	16,404千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.86%	30.86%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.01%	5.99%
住民税均等割等	4.13%	4.95%
評価性引当額の増減	△27.53%	△15.89%
その他	△0.58%	0.72%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	9.89%	26.63%