訂正有価証券報告書-第58期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)
会員権評価損	2,143千円	2,143千円
未払事業税	1,970千円	1,650千円
返品調整引当金	584千円	674千円
退職給付引当金	19,285千円	20,346千円
長期未払金	26,027千円	26,027千円
貸倒引当金	24,789千円	29,512千円
子会社株式評価損	15,368千円	15,368千円
減損損失	5,087千円	5,087千円
繰越欠損金	95,608千円	79,894千円
その他	39,316千円	29,880千円
繰延税金資産小計	230,181千円	210,586千円
評価性引当額	△197,073千円	△171,886千円
繰延税金資産合計	33,108千円	38,699千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	3,018千円	6,542千円
繰延税金負債合計	3,018千円	6,542千円
繰延税金資産(負債)の純額	30,090千円	32,156千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	―%	30.86%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	―%	3.01%
住民税均等割等	―%	4.13%
評価性引当額の増減	―%	△27.53%
その他	―%	△0.58%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	―%	9.89%

(注)前事業年度において税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。