有価証券報告書-第40期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)			当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損否認額	622	千円		616	千円
未払事業税否認額	1,962			5,034
減価償却超過額	0			11,018
貸倒引当金繰入限度超過額	733,597			634,675
繰越欠損金	384,010			466,534
減損損失否認	21,005			604
差入保証金償却否認	26			36
その他	211			208
計	1,141,436			1,118,728
評価性引当額	△1,141,436			△1,118,728
繰延税金資産計	―			―
繰延税金資産の純額	―			―

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は税引前当期純損失が計上されているため、注記を省略しております。