有価証券報告書-第73期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	416,587千円		416,587千円
退職給付引当金	146,365		141,542
賞与引当金	117,058		103,541
子会社株式追加取得費用	60,038		60,038
商品評価損	30,548		38,097
関係会社貸倒引当金	29,617		33,860
その他	45,036		70,935
繰延税金資産小計	845,250		864,603
評価性引当額	△496,486		△489,973
繰延税金資産合計	348,764		374,629
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	257,684		355,958
繰延税金負債合計	257,684		355,958
繰延税金資産の純額	91,080		18,670

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.0%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.9%
住民税均等割	0.6%
評価性引当額	△8.9%
法人税額の特別控除額	△2.2%
その他	0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	19.8%