有価証券報告書-第69期(平成29年7月1日-平成30年6月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年6月30日)	当事業年度 (平成30年6月30日)
(繰延税金資産)
(流動資産)
未払賞与	6,755千円	7,369千円
未払事業税	3,783千円	930千円
その他	1,692千円	1,785千円
小計	12,231千円	10,085千円
(固定資産)
関係会社株式評価損	263,539千円	263,539千円
役員退職慰労引当金	154,352千円	164,323千円
減価償却費	1,771千円	742千円
みなし配当	-千円	39,461千円
その他	2,595千円	12,529千円
小計	422,260千円	480,597千円
評価性引当額	△416,331千円	△364,770千円
繰延税金資産合計	18,160千円	125,912千円
(繰延税金負債)
前払年金費用	△12,320千円	△11,771千円
その他有価証券評価差額金	△34,697千円	△34,673千円
繰延税金負債合計	△47,018千円	△46,445千円
繰延税金資産の純額	△28,857千円	79,467千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年6月30日)	当事業年度 (平成30年6月30日)
法定実効税率	30.7%	30.7%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9%	0.3%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△18.5%	△32.9%
住民税均等割額	0.2%	0.1%
評価性引当額	3.6%	△5.6%
その他	△0.2%	△1.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	16.7%	△8.7%