有価証券報告書-第76期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産	133,102千円		130,081千円
賞与引当金	29,024		38,697
役員退職慰労引当金 会員権 税務上の繰越欠損金(注)1	25,843 17,772 55,618		27,266 16,681 62,118
その他	67,114		85,701
繰延税金資産小計	328,476		360,548
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△55,618		△62,118
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△64,523		△64,025
評価性引当額小計	△120,141		△126,143
繰延税金資産合計	208,334		234,404
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△205,172		△202,927
その他	△3,991		△3,756
繰延税金負債合計	△209,163		△206,684
繰延税金資産(負債)の純額	△828		27,719

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	5,618	5,629	2,185	11,382	26,850	3,953	55,618
評価性引当額	△5,618	△5,629	△2,185	△11,382	△26,850	△3,953	△55,618
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	5,629	2,185	11,382	26,850	9,051	7,019	62,118
評価性引当額	△5,629	△2,185	△11,382	△26,850	△9,051	△7,019	△62,118
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
評価性引当額の増減	3.2		0.9
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3		1.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		△0.2
住民税均等割	0.9		0.8
子会社との税率差異	1.1		0.7
その他	0.1		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.1		33.8