有価証券報告書-第70期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	22,584千円		23,614千円
未払費用	23,474		24,908
賞与引当金	171,360		181,125
投資有価証券評価損	34,760		34,760
関係会社株式評価損	34,664		34,664
ゴルフ会員権評価損	17,202		17,202
棚卸資産評価損	136,848		109,841
その他	54,604		111,584
繰延税金資産小計	495,498		537,701
評価性引当額	△34,664		△34,664
繰延税金資産合計	460,834		503,037
繰延税金負債
前払年金費用	△178,113		△200,430
その他有価証券評価差額金	△900,985		△1,340,921
繰延税金負債合計	△1,079,098		△1,541,352
繰延税金負債の純額	△618,264		△1,038,314

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.60%		30.60%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	0.19		0.23
永久に益金に算入されない項目	△1.40		△0.66
住民税均等割	0.37		0.35
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.07		-
過年度法人税等	1.43		-
税額控除	△1.68		△0.38
抱合せ株式消滅差益	△0.77		-
修正申告による法人税等差額	-		△0.94
未払法人税等充当差額	-		△0.08
その他	0.05		△0.15
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.72		28.97