SRS HD（8163）の繰延税金資産の推移 - 全期間

【期間】

1Q
通期
全期間

連結

2019年3月31日: 5億9453万
2019年6月30日 +11.89%: 6億6524万
2019年9月30日 -11.8%: 5億8674万
2019年12月31日 -7.6%: 5億4217万
2020年3月31日 +16.09%: 6億2939万
2020年6月30日 +17.26%: 7億3800万
2020年9月30日 -11.63%: 6億5214万
2020年12月31日 -0.58%: 6億4836万
2021年3月31日 +18.94%: 7億7114万
2021年6月30日 +8.87%: 8億3954万
2021年9月30日 -2.02%: 8億2263万
2021年12月31日 -2.84%: 7億9929万
2022年3月31日 +43.68%: 11億4844万
2022年6月30日 +13.88%: 13億789万
2022年9月30日 -8.28%: 11億9954万
2022年12月31日 -1.06%: 11億8686万
2023年3月31日 +20.79%: 14億3362万
2023年6月30日 +1.76%: 14億5892万
2023年9月30日 -10.17%: 13億1053万
2023年12月31日 -6.45%: 12億2597万
2024年3月31日 +39.68%: 17億1245万
2024年6月30日 -6.65%: 15億9858万
2024年9月30日 +3.15%: 16億4891万
2024年12月31日 -15.23%: 13億9774万
2025年3月31日 +13.42%: 15億8537万
2025年6月30日 -40.22%: 9億4768万
2025年9月30日 -28.41%: 6億7842万
2025年12月31日 -26.02%: 5億189万
2026年3月31日 +48.79%: 7億4675万

個別

2019年3月31日: 2億9355万
2020年3月31日 +34.34%: 3億9435万
2021年3月31日 +4.76%: 4億1313万
2022年3月31日 +55.71%: 6億4330万
2023年3月31日 -3.63%: 6億1992万
2024年3月31日 -3.47%: 5億9841万
2025年3月31日 -52.66%: 2億8330万
2026年3月31日 -62.93%: 1億501万

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(令和7年3月31日)	当事業年度(令和8年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	68,803千円	29,497千円
繰延税金負債合計	△436,207	△436,672
繰延税金資産の純額	283,304	105,015

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2026/06/24 11:10

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(令和7年3月31日)	当連結会計年度(令和8年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	1,314,310千円	675,647千円
繰延税金負債合計	△1,399,013	△1,344,887
繰延税金資産の純額	889,705	627,334

(注)税務上の繰越欠損金及び繰延税金資産の繰越期限別の金額

2026/06/24 11:10

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動資産は、19,319百万円(前連結会計年度末比1,228百万円の増加)となりました。これは主に、現金及び預金の増加719百万円、売掛金の増加275百万円、原材料及び貯蔵品の増加118百万円などであります。
固定資産は、27,742百万円(前連結会計年度末比1百万円の減少)となりました。これは主に、繰延税金資産の減少838百万円、建物及び構築物(純額)の増加814百万円などであります。
流動負債は、12,060百万円(前連結会計年度末比875百万円の増加)となりました。これは主に、未払法人税等の増加250百万円、1年内返済予定の長期借入金の増加246百万円、買掛金の増加205百万円などであります。

2026/06/24 11:10

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)1.固定資産の減損」の内容と同一であります。
3.繰延税金資産の回収可能性
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

2026/06/24 11:10

#5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

また、将来キャッシュ・フローの見積りは中期経営計画や店舗別予算を基礎としており、一定の仮定に基づき算定しております。これらの仮定は将来の不確実な経済状況及び会社の経営状況の影響を受け、翌連結会計年度の連結財務諸表に重要な影響を与える可能性があります。
2.繰延税金資産の回収可能性
(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2026/06/24 11:10