有価証券報告書-第63期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	342百万円		399百万円
未払賞与否認	57		53
長期未払金否認	31		31
その他	272		299
繰延税金資産小計	704		783
将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額	△553		△629
評価性引当額小計	△553		△629
繰延税金資産合計	150		154
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△50		△135
退職費用限度超過額	-		△18
繰延税金負債合計	△50		△154
繰延税金資産の純額(△は負債)	100		△0

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、差異原因の記載を省略しております。