有価証券報告書-第44期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
商品評価損	407	百万円	400	百万円
賞与引当金	703	〃	458	〃
未払事業税	36	〃	―
物流業務料	173	〃	173	〃
投資有価証券評価損	224	〃	248	〃
退職給付に係る負債	369	〃	431	〃
長期未払金	522	〃	500	〃
ポイント引当金	296	〃	236	〃
減損損失	2,665	〃	2,431	〃
減価償却超過額	1,702	〃	1,740	〃
資産除去債務	2,148	〃	2,495	〃
その他	1,545	〃	1,955	〃
小計	10,794	百万円	11,071	百万円
評価性引当額	△1,275	百万円	△1,569	百万円
計	9,519	百万円	9,502	百万円
(繰延税金負債)
資産除去債務に対応する資産	△869	百万円	△1,139	百万円
特別償却準備金	△48	〃	△23	〃
その他有価証券評価差額金	△138	〃	―
その他	△21	〃	△67	〃
計	△1,077	百万円	△1,229	百万円
繰延税金資産(純額)	8,442	百万円	8,273	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8	〃	4.3	〃
住民税均等割	4.7	〃	21.4	〃
評価性引当額の増減	△0.8	〃	17.2	〃
所得拡大促進税制による税額控除	△0.5	〃	△2.2	〃
連結子会社との税率差異	3.2	〃	3.1	〃
その他	0.1	〃	△0.6	〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.1	%	73.8	%