有価証券報告書-第44期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
投資有価証券評価損	200	百万円	223	百万円
長期未払金	440	〃	440	〃
子会社株式	851	〃	851	〃
減損損失	473	〃	668	〃
固定資産売却損	120	〃	17	〃
投資有価証券	―		123	〃
その他	241	〃	171	〃
小計	2,329	百万円	2,496	百万円
評価性引当額	△1,218	百万円	△1,394	百万円
計	1,111	百万円	1,101	百万円
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	△25	百万円	△25	百万円
その他有価証券評価差額金	△138	〃	―
その他	△18	〃	△17	〃
計	△182	百万円	△43	百万円
繰延税金資産(純額)	928	百万円	1,057	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4	〃	△0.5	〃
住民税均等割	0.1	〃	0.1	〃
評価性引当額の増減	△0.9	〃	△3.4	〃
受取配当金	△29.9	〃	△30.7	〃
その他	0.0	〃	△0.3	〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	0.3	%	4.2	%