有価証券報告書-第53期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

【提出】
2022/06/22 12:57
【資料】
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【項目】
132項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度
(2021年3月31日)
当事業年度
(2022年3月31日)
(繰延税金資産)
関係会社株式評価損638百万円638百万円
会社分割に伴う関係会社株式442百万円442百万円
減損損失257百万円326百万円
資産除去債務82百万円82百万円
退職給付引当金82百万円78百万円
賞与引当金30百万円40百万円
減価償却超過額26百万円23百万円
未払事業税11百万円18百万円
ゴルフ会員権評価損15百万円15百万円
連結欠損金(国税)地方税11百万円
その他45百万円37百万円
小計1,646百万円1,704百万円
評価性引当額△1,009百万円△726百万円
繰延税金資産合計636百万円978百万円
(繰延税金負債)
資産除去債務に対応する除去費用△66百万円△63百万円
その他有価証券評価差額金△86百万円△78百万円
繰延税金負債合計△153百万円△142百万円
差引:繰延税金資産純額483百万円836百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の
原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度
(2021年3月31日)
当事業年度
(2022年3月31日)
法定実効税率31.0%31.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目1.5%8.9%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目△27.7%△29.6%
住民税均等割等0.2%0.6%
評価性引当額の増減△0.0%△27.0%
その他0.1%4.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率5.1%△11.9%