有価証券報告書-第50期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
	金額(百万円)	金額(百万円)
繰延税金資産
減損損失	2,237	2,232
未払事業税	44	45
賞与引当金	47	57
長期未払金	13	13
保証金償却	29	29
その他	29	29
小計	2,402	2,407
評価性引当額	△2,181	△2,178
繰延税金資産合計	220	228
繰延税金負債
前払年金費用	△52	△54
その他	△3	△3
繰延税金負債合計	△55	△57
繰延税金資産の純額	164	170

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
住民税均等割	8.5	6.6
評価性引当額	△0.1	△0.2
その他	0.1	0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	39.0	37.0