有価証券報告書-第53期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
	金額(百万円)	金額(百万円)
繰延税金資産
減損損失	1,834	1,802
未払事業税	41	111
賞与引当金	70	78
長期未払金	11	11
保証金償却	29	29
その他	30	48
小計	2,017	2,080
評価性引当額	△1,807	△1,809
繰延税金資産合計	210	271
繰延税金負債
前払年金費用	△58	△62
その他	△3	△12
繰延税金負債合計	△61	△74
繰延税金資産の純額	148	196

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
住民税均等割	3.8	1.7
評価性引当額	△14.7	0.0
その他	△0.1	△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	19.5	32.1