有価証券報告書-第52期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	426百万円		406百万円
未払事業税	164		157
貸倒引当金	5		5
有形固定資産	2,347		2,178
減損損失累計額	509		476
資産除去債務	803		832
投資有価証券	199		199
その他	376		429
繰延税金資産小計	4,833		4,685
評価性引当額	△558		△549
繰延税金資産合計	4,274		4,136
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△655		△482
退職給付に係る資産	△659		△951
固定資産圧縮積立金	△96		△95
その他有価証券評価差額金	△998		△858
保険差益積立金	△5		△5
繰延税金負債合計	△2,415		△2,393
繰延税金資産純額	1,858		1,743

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
住民税均等割	2.3		2.5
交際費等	0.4		0.6
評価性引当額の増減(△は減少)	△0.1		△0.1
賃上げ促進税制税額控除	△4.4		△3.7
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.6		△0.2
その他	△0.5		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.6		29.4