有価証券報告書-第56期(平成28年3月1日-平成29年2月28日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年2月29日)		当事業年度 (平成29年2月28日)
繰延税金資産
賞与引当金	16百万円		19百万円
ポイント引当金	809 〃		908 〃
税務上の繰越欠損金	563 〃		556 〃
その他	298 〃		57 〃
繰延税金資産小計	1,687百万円		1,541百万円
評価性引当額	△1,687 〃		△1,541 〃
繰延税金資産合計	-百万円		-百万円
繰延税金負債
その他	-百万円		△0百万円
繰延税金負債合計	-百万円		△0百万円
繰延税金負債の純額	-百万円		△0百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年2月29日)		当事業年度 (平成29年2月28日)
法定実効税率	35.3%		32.8%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3		1.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△47.0		△43.6
税効果未認識の税務調整項目	10.6		9.2
その他	0.8		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	1.0%		0.2%