有価証券報告書-第58期(平成30年3月1日-平成31年2月28日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年2月28日)		当事業年度 (2019年2月28日)
繰延税金資産
賞与引当金	19百万円		19百万円
ポイント引当金	972 〃		1,028 〃
税務上の繰越欠損金	594 〃		677 〃
その他	66 〃		75 〃
繰延税金資産小計	1,653百万円		1,800百万円
評価性引当額	△1,592 〃		△1,278 〃
繰延税金資産合計	60百万円		521百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-百万円		△99百万円
その他	- 〃		△0 〃
繰延税金負債合計	-百万円		△99百万円
繰延税金資産の純額	60百万円		421百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年2月28日)		当事業年度 (2019年2月28日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1		1.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△36.0		△36.9
評価性引当額の増減	1.6		△10.5
その他	0.8		0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△1.8%		△15.3%