訂正有価証券報告書-第50期(2019/04/01-2020/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(単位:百万円)

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	271		156
未払事業税	107		77
未払固定資産税等	8		8
未払社会保険料	35		22
たな卸資産未実現利益	6		3
確定拠出年金掛金	2		2
前受収益	26		28
役員退職慰労引当金	182		172
退職給付に係る負債	84		96
減価償却超過額及び減損損失	586		1,208
資産除去債務	547		610
その他	248		480
繰延税金資産小計	2,108		2,867
評価性引当額小計(注1)	△421		△1,167
繰延税金資産合計	1,687		1,700
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△100		△69
その他有価証券評価差額金	△73		△56
その他	△24		△21
繰延税金負債合計	△198		△148
繰延税金資産の純額(注2)	1,488		1,551

(注1) 評価性引当額に重要な変動が生じた主な理由は、新型コロナウイルス感染症の感染拡大による影響を踏まえ、減損損失等の損失を計上したことにより将来減算一時差異が増加したこと、及び繰延税金資産の回収可能性を見直したことによるものであります。
(注2) 当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産	1,491		1,576
固定負債-その他(繰延税金負債)	2		24

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		△0.2
住民税等均等割	4.1		29.8
のれん償却額	3.0		26.5
のれん減損損失	-		19.7
評価性引当額	△0.2		94.3
その他	0.4		10.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.0		211.3