有価証券報告書-第55期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	1,514百万円		1,605百万円
資産除去債務	278		269
店舗閉鎖損失引当金	3		-
賞与引当金	20		14
貸倒引当金	12		12
その他	44		41
繰延税金資産小計	1,873		1,943
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△551		△1,241
評価性引当額の小計	△551		△1,241
繰延税金資産合計	1,321		702
繰延税金負債
資産除去費用	△52		△45
その他	△4		△5
繰延税金負債合計	△57		△50
繰延税金資産の純額	1,263		652

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	34.01%		-%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	36.84		-
住民税均等割	8.44		-
評価性引当額の増減	△11.48		-
その他	△7.85		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	59.95		-

(注)当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。