訂正有価証券報告書-第64期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	11,828千円		13,323千円
賞与引当金分社会保険料	3,603		3,811
賞与引当金	24,808		26,313
棚卸資産評価損	18,337		18,955
貸倒引当金	330		330
退職給付引当金	105,167		106,460
長期未払金	20,086		20,086
投資有価証券評価損	22,525		22,525
会員権評価損	7,490		7,490
資産除去債務	10,749		11,036
減損損失	1,666		1,622
その他	2,522		1,955
繰延税金資産小計	229,118		233,913
評価性引当額	△79,377		△80,209
繰延税金資産合計	149,740		153,704
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	8,608		14,116
繰延税金負債合計	8,608		14,116
繰延税金資産の純額	141,132		139,587

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3		0.1
住民税均等割等	3.2		2.9
評価性引当額の増減	0.2		0.1
税額控除	△0.5		△0.1
その他	△0.1		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.7		33.7