有価証券報告書-第67期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	8,468千円		6,533千円
賞与引当金分社会保険料	4,020		4,203
賞与引当金	27,614		28,984
棚卸資産評価損	21,739		19,389
貸倒引当金	3,196		2,351
退職給付引当金	107,636		107,227
長期未払金	20,086		20,086
投資有価証券評価損	22,525		33,242
会員権評価損	7,490		7,490
資産除去債務	11,364		11,380
減損損失	6,759		7,989
その他	2,869		3,406
繰延税金資産小計	243,772		252,286
評価性引当額	△86,254		△93,812
繰延税金資産合計	157,517		158,474
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	21,245		73,054
繰延税金負債合計	21,245		73,054
繰延税金資産の純額	136,272		85,420

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		0.4
住民税均等割等	3.5		5.7
評価性引当額の増減	0.4		1.5
税額控除	△1.6		△5.2
その他	△0.2		△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.8		32.7