有価証券報告書-第66期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産	4	百万円		4	百万円
賞与引当金	4			4
未払事業税	4			7
役員退職慰労引当金	218			225
退職給付引当金	435			422
関係会社株式評価損	4			4
関係会社出資金評価損	92			94
投資有価証券評価損	15			14
関係会社事業損失引当金	433			775
減損損失	89			89
未払費用及び未払金	1			1
資産除去債務	14			7
繰越欠損金	209			173
その他	4			25
繰延税金資産小計	1,534			1,850
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-			△81
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△534			△1,197
評価性引当額	△534			△1,279
繰延税金資産合計	1,000			571
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△25			△14
買換資産圧縮積立金	△0			△0
その他	△0			-
繰延税金負債合計	△25			△15
繰延税金資産の純額	974			556

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6		―
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	5.7		―
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.4		―
住民税均等割	38.9		―
所得税額控除	△2.2		―
評価性引当額の増減	△14.4		―
過年度法人税等	△5.2		―
その他	△1.3		―
税効果会計適用後の法人税等の負担率	51.6		―

(注)当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。