有価証券報告書-第45期(平成28年9月1日-平成29年8月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年8月31日)			当事業年度 (平成29年8月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	148	百万円		212	百万円
未払事業所税	41			42
賞与引当金	380			355
その他	31			35
繰延税金資産合計	602			645
繰延税金資産(固定)
資産除去債務	1,065			1,374
株式給付引当金	―			100
減損損失	942			794
関係会社株式評価損	164			164
その他	25			33
繰延税金資産小計	2,197			2,468
評価性引当額	△170			△170
繰延税金資産合計	2,026			2,297
繰延税金負債
資産除去債務	332			525
繰延税金負債合計	332			525
繰延税金資産の純額	1,693			1,772

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年8月31日)			当事業年度 (平成29年8月31日)
法定実効税率	32.7	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1			1.5
住民税均等割	5.5			4.1
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.8			―
その他	0.5			1.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	41.6			37.8