訂正有価証券報告書-第46期(令和2年3月1日-令和3年2月28日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年2月29日)		当連結会計年度 (2021年2月28日)
繰延税金資産
減損損失	1,172,312千円		1,019,064千円
税務上の繰越欠損金(注)	1,706,925		2,330,335
資産除去債務	174,562		95,006
貸倒引当金	9,389		13,246
退職給付に係る負債	155,811		155,933
賞与引当金	9,192		4,170
投資有価証券評価損	22,557		22,557
未払事業所税	4,135		3,556
未払事業税	6,800		19
一括償却資産	957		682
その他	14,710		25,494
繰延税金資産小計	3,277,355		3,670,065
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△1,706,925		△2,330,335
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,570,408		△1,339,711
評価性引当額	△3,277,333		△3,670,046
繰延税金資産合計	21		19
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△3,720		△2,414
その他有価証券評価差額金	△66,434		△80,422
繰延税金負債合計	△70,155		△82,836
繰延税金負債の純額	△70,133		△82,817

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年2月29日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	0	0	325,206	697,680	248,607	435,430	1,706,925
評価性引当額	△0	△0	△325,206	△697,680	△248,607	△435,430	△1,706,925
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2021年2月28日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	0	325,206	697,680	248,607	-	1,058,840	2,330,335
評価性引当額	△0	△325,206	△697,680	△248,607	-	△1,058,840	△2,330,335
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は税金等調整前当期純損失が計上されているため記載しておりません。