有価証券報告書-第48期(2022/03/01-2023/02/28)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年2月28日)		当連結会計年度 (2023年2月28日)
繰延税金資産
減損損失	711,941千円		691,949千円
税務上の繰越欠損金(注)	2,845,378		2,624,720
資産除去債務	72,853		69,219
貸倒引当金	8,988		13,234
退職給付に係る負債	115,920		120,331
賞与引当金	3,678		5,174
投資有価証券評価損	22,557		22,527
未払事業所税	2,176		2,623
未払事業税	725		13,748
一括償却資産	281		187
その他	2,005		5,095
繰延税金資産小計	3,786,506		3,568,810
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△2,845,378		△2,624,720
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△941,122		△895,887
評価性引当額	△3,786,501		△3,520,607
繰延税金資産合計	5		48,203
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△3,630		△673
その他有価証券評価差額金	△102		△990
繰延税金負債合計	△3,733		△1,664
繰延税金資産及び繰延税金負債の純額	△3,727		46,538

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年2月28日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	325,206	697,677	248,607	-	85,266	1,488,621	2,845,378
評価性引当額	△325,206	△697,677	△248,607	-	△85,266	△1,488,621	△2,845,378
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2023年2月28日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	696,746	248,275	-	85,152	100,317	1,494,228	2,624,720
評価性引当額	△696,746	△248,275	-	△85,152	△100,317	△1,494,228	△2,624,720
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は税金等調整前当期純損失が計上されているため記載しておりません。