訂正有価証券報告書-第59期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第58期 (2020年3月31日)			第59期 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	3	百万円		183	百万円
子会社株式	1,388			1,396
会員権評価損	25			23
販売促進引当金	241			326
繰越欠損金	322			-
その他	305			24
繰延税金資産小計	2,284			1,952
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△224			-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,810			△1,790
評価性引当額小計	△2,034			△1,790
繰延税金資産合計	250			162
繰延税金負債
未収配当金	△57			-
資産除去費用	△1			△1
繰延税金負債合計	△58			△1
繰延税金資産の純額(△は繰延税金負債)	192			161

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	第58期 (2020年3月31日)		第59期 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	61.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△127.3
住民税均等割	0.7
評価性引当額の増減	6.9
その他	2.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△24.9