有価証券報告書-第53期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払金	516百万円		755百万円
減価償却超過額	358		478
資産除去債務	416		448
賞与引当金	180		281
貸倒引当金	129		246
税務上の繰越欠損金	205		171
株式給付引当金	134		168
未払事業税	44		108
投資有価証券評価損	189		83
その他	249		220
繰延税金資産小計	2,425		2,962
評価性引当額(注)	△1,235		△1,121
繰延税金資産合計	1,190		1,841
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△298		△314
その他	△2		△3
繰延税金負債合計	△300		△318
繰延税金資産の純額	889		1,522

(注) 評価性引当額が114百万円減少しております。この減少の主な内訳は、投資有価証券評価損に係る評価性引当額の減少によるものです。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	5.25		2.49
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.04		△0.36
住民税均等割	1.10		0.52
評価性引当額の増減額	△15.82		△2.66
持分法による投資損益	△0.99		△0.63
税額控除	△2.88		△5.69
税率変更による影響額	△1.86		△0.32
その他	1.24		△1.42
税効果会計適用後の法人税等の負担率	16.63		22.55